Cykliczne, 2-dniowe szkolenie podatkowe dla dealerów.
Grudzień 2024

Marta
Szafarowska

Bartosz
Mazur

Weronika
Grzęda

Łukasz
Andruszkiewicz

Barbara
Urbanek-Rajwa

Daniel
Zagrodzki
Dlaczego warto wykupić dostęp do szkolenia?
O szkoleniu
Cykliczne, 2-dniowe szkolenie podatkowe dla dealerów. Grudzień 2024.
Dlaczego warto wykupić dostęp?
- Dostęp natychmiast po zgłoszeniu
- Dostęp do nagrań pełnych 2 dni szkolenia (ponad 14 godz. nagrań)
- Dostęp do nagrań sesji pytań i odpowiedzi (ponad 5 godz. nagrań)
- Szkolenie uwzględnia specyfikę stacji dealerskich
- Dostęp do nagrań przez 90 dni
- Profesjonalne materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Imienny certyfikat uczestnictwa
Formuła szkolenia:
1. dzień szkolenia
Cała Polska, dostęp natychmiast (on-line)
Długość nagrania:
7 godz. 49 min.
2. dzień szkolenia
Cała Polska, dostęp natychmiast (on-line)
Długość nagrania:
7 godz.
Sesja pytań i odpowiedzi
Cała Polska, dostęp natychmiast (on-line)
Długość nagrania:
5 godz. 20 min.
Biorąc udział w obu dniach szkolenia, dowiesz się między innymi:
Dzień 1.
Jakie zmiany przepisów nastąpią w 2024 r.?
- Na co należy zwrócić uwagę, wdrażając Krajowy System e-Faktur w stacji dealerskiej?
- Jak będzie należało wypełniać poszczególne pola faktury ustrukturyzowanej (analiza schemy, 2. dzień)?
- Czy podatek minimalny to jedyna nowa danina w 2024 r.? Jak kalkulować jego wysokość?
- Na czym polega umowa datio in solutum i czy jej wdrożenie pozwoli uniknąć obowiązku zapłaty PCC?
- Na co zwrócić uwagę, przyjmując lub realizując wpłaty gotówkowe w 2024 r.?
Jaka jest najnowsza praktyka dotycząca środków trwałych i WNIP w stacji dealerskiej?
- Jak prawidłowo określić symbol KŚT i stawkę amortyzacyjną dla najważniejszych środków trwałych w stacji dealerskiej, takich jak pojazdy elektryczne i ładowarki?
- Co trzeba wiedzieć o amortyzacji nieruchomości?
Jak podchodzić do bieżących problemów podatkowych spotykanych u dealerów?
- Jak rozwinęło się orzecznictwo dotyczące rabatów pośrednich i czy w związku z tym wymagana jest zmiana dotychczasowego postępowania?
- Jak na gruncie CIT i VAT ujmować korekty faktur marketingowych wystawianych na rzecz importera?
- Jak kwalifikować dodatkowe wydatki związane z nabyciem samochodów używanych jako towarów handlowych?
Dzień 2.
Co zmienia się na „plus”, jeśli chodzi o akcyzę?
- Co nowego w przypadku podejścia do pojazdów z dwoma rzędami siedzeń?
- Co wynika z orzecznictwa dotyczącego możliwości zwrotu podatku w przypadku WDT mimo czasowej rejestracji?
Jakie są odpowiedzi na najpopularniejsze pytania dotyczące fotowoltaiki i ładowania pojazdów?
- Jakie obowiązki akcyzowe pojawią się w przypadku odprzedaży energii elektrycznej?
- Jak udokumentować ładowanie pojazdu – w zależności od źródła energii i rodzaju klienta (serwisowy, z „zewnątrz”)?
- Jak rozliczyć depozyt konsumencki w systemie net-billing?
Na co zwrócić uwagę przy rozliczeniach z samozatrudnionymi, pracownikami i członkami zarządu?
- Dlaczego rozliczenia z członkami zarządu, będącymi na samozatrudnieniu, mogą się skomplikować?
- Jak rozliczać wydatki na kwiaty, prezenty świąteczne i jubileuszowe oraz wydatki towarzyszące wyjazdom integracyjnym?
- Jakie będą skutki podatkowe programów wynajmu samochodów pracownikom realizowanych w różnych wariantach (z firmą leasingową, importerem, RaC)?
Jak nie narobić sobie problemów przy kwestiach związanych z usługami zwolnionymi od VAT oraz leasingiem?
- Jak alokować zakupy do czynności opodatkowanych i zwolnionych od VAT i w jakich przypadkach możliwa jest rezygnacja ze stosowania zwolnienia?
- Jakie rozliczyć leasing dofinansowany w ramach programu „Mój elektryk”?
- Na co zwrócić uwagę w kontekście cesji, przedterminowego rozwiązania umowy leasingu i kosztów ponoszonych na rzecz leasingodawcy i korzystającego?
Na co zwrócili uwagę Uczestnicy poprzednich edycji szkolenia?
Opinie o szkoleniu
Świetnie przygotowane szkolenie - zarówno pod względem merytorycznym, jak i osób prowadzących. Wartko, ciekawie i jasno.
Materiały szkoleniowe przygotowane w taki sposób, że mogą służyć jako ściągawki i przypominajki w codziennej pracy, z których często i chętnie korzystamy.
Tematyka w całości poświęcania sytuacjom, z którymi mamy do czynienia na co dzień.
Polecam wszystkim z branży dilerskiej, doskonała relacja ceny do jakości.
Jasny przekaz, przyrównanie do rozliczeń u dealerów, a nie ogólnie.
Szkolenie, zwłaszcza stacjonarne – w moim przypadku – bardziej utrwala zdobytą wiedzę.
Jak zawsze rzetelnie i treściwie.
Poruszane tematy dotyczyły spraw istotnych dla naszej firmy.
Szkolenie spełniło moje oczekiwania.
Szkolenie robione pod branżę dealerską, na czasie.
Zdecydowana większość tematów przydatna dla pracowników działu finansowego dealera. Jasny i szczegółowy przekaz. Dziękuję!
Kompleksowe szkolenie przeznaczone dla branży dealerskiej. Bogata tematyka.
Szkolenie przejrzyste, a tematy przekazane w przystępny sposób. Gratulacje dla Prowadzących
Obowiązkowa pozycja szkoleniowa dla pracowników branży dealerskiej.
Powyższe opinie pochodzą z systemu ankiet poszkoleniowych. Zostały zweryfikowane i pochodzą od uczestników
cyklicznego 2-dniowego szkolenia podatkowego dla dealerów (edycje czerwiec 2023 i grudzień 2023).
Sprawdź, jakie zagadnienia wybraliśmy
Program
Dzień 1.
Prowadzący: Marta Szafarowska, Bartosz Mazur
JPK_CIT
Bartosz Mazur
- Kogo dotyczy JPK_CIT i od kiedy?
- Wyłączenia z JPK_CIT
- JPK_CIT a JPK_KR
- Obliczanie progu przychodowego – kwestie praktyczne
- Obligatoryjne i fakultatywne elementy JPK_CIT
- Wysyłka JPK_CIT
- Sankcje
Podatek minimalny „krajowy”
Bartosz Mazur
- Podmioty, których nie dotyczy podatek minimalny
- Zasady kalkulacji rentowności
- Co może podlegać wyłączeniu z kalkulacji rentowności?
- Podstawa opodatkowania
- Kalkulacja podatku (z wykorzystaniem autorskiego kalkulatora)
- Odliczenie podatku minimalnego od CIT
- Deklaracja podatkowa CIT/M
Podatek minimalny „globalny”
Bartosz Mazur
- Globalny podatek minimalny – o co chodzi?
- Zakres podmiotów, do których adresowane są przepisy
- Relacja z minimalnym podatkiem krajowym
Samochody w firmie dealerskiej
Marta Szafarowska
Ładowanie samochodów elektrycznych
- Usługa czy dostawa towaru
- Zasady dokumentowania
- Ładowanie samochodów własnych – zasady rozliczeń związanych z zakupem energii
- Sprzedaż energii na rzecz klientów – skutki podatkowe
Najem pracowniczy
- Stosowanie promocyjnych cen najmu a przychód podatkowy pracownika
- Kiedy przychód podatkowy po stronie pracownika nie powstaje?
- Czy możliwe jest odliczenie 100% VAT od samochodu w wynajmie pracowniczym? Jakie są warunki odliczenia 100% VAT?
Akcesoria i doposażenia pojazdu
- Kiedy stanowią koszt uzyskania przychodu
- Zasady fakturowania dla klientów w kontekście ograniczeń związanych z WLTP
Samochód jako środek trwały w firmie dealerskiej
- Moment wprowadzenia samochodu do EŚT
- Zasady ustalania wartości początkowej pojazdu
- Odpisy amortyzacyjne w przypadku pojazdów o wartości powyżej 150 tys. zł wprowadzonych do ewidencji środków trwałych – warunki zaliczenia do kosztów podatkowych w całości
- Kradzież pojazdu – skutki podatkowe, moment zaliczenia do kosztów niezamortyzowanej wartości
- Wpływ uzyskanych rabatów na wartość początkową
- Wycofanie z użytku i przeznaczenie do sprzedaży jako warunek niewprowadzenia samochodu do ewidencji
Przychody i koszty związane ze sprzedażą i realizacją przedłużonych gwarancji oraz pakietów serwisowych
- Kiedy przychód, a kiedy koszt uzyskania przychodu?
- Jak fakturować sprzedaż przedłużonych gwarancji?
- Zasady dokumentowania oraz rozliczenia napraw gwarancyjnych i odszkodowań w związku z gwarancjami rękojmi dealera
Fakturowanie – zagadnienia praktyczne
Marta Szafarowska
Korekty faktur
- Kiedy istnieje możliwość zmiany danych nabywcy?
- Jak uwzględnić zmianę danych nabywcy na gruncie JPK?
- Co w przypadku gdy płatność dokonana jest przez inny podmiot?
- Sankcje wynikające z wystawienia faktury korygującej w celu uwzględnienia NIP firmy
- Możliwość skorzystania z ulgi na złe długi
Sprzedaż na rzecz konsumentów
- Ujęcie na kasie fiskalnej a obowiązek wystawienia faktury
- Ujmowanie w ewidencji i JPK
Transakcje z podmiotami zagranicznymi
Marta Szafarowska
- Miejsce świadczenia usług – kiedy powstaje obowiązek rozliczenia VAT w Polsce w przypadku nabycia usług od podmiotu zagranicznego
- Obowiązek podatkowy i kurs waluty, które należy zastosować
- Świadczenie usług na rzecz podmiotów zagranicznych – w jakich warunkach można uznać, że usługa opodatkowana jest poza terytorium Polski
- Sprzedaż na rzecz podmiotów zagranicznych – warunki, jakie muszą być spełnione, aby doszło do WDT
- Możliwość zastosowania stawki 0% w przypadku sprzedaży na rzecz żołnierzy i dyplomatów
Reklama czy reprezentacja
Marta Szafarowska
- Wydatki na poczęstunek dla klientów, kontrahentów i pracowników
- Organizacja imprez, jubileuszy – skutki podatkowe
- Prezenty okolicznościowe
- Upominki (z logo / bez logo firmy)
- Wydatki na samochody i motocykle rajdowe
- Wyjazd na rajdy i prowadzone tam działania reklamowe
Zagadnienia bieżące w stacji dealerskiej
Marta Szafarowska
- Digitalizacja dokumentów sprzedażowych i zakupów – e-archiwum
- Możliwość wystawienia faktury korygującej w przypadku ugód z TU w odniesieniu do należności z tytułu napraw blacharsko-lakierniczych
- Dopłaty do wykupu i wynagrodzenia za powstrzymanie się od wykupu
- Warunki uznania, że dochodzi do ulepszenia ŚT
- Klasyfikacja elementów oznakowania salonu na potrzeby KŚT
- Podatek od sprzedaży detalicznej – zasady ustalania podstawy opodatkowania, korekty sprzedaży
- Rozliczanie bonusów na przełomie roku
- Strategia podatkowa – aktualizacja i publikacja
- Sprzedaż samochodu o wartości 300 tys. zł na rzecz dwóch podmiotów nabywających auto na współwłasność. Czy możliwa? Jaka dokumentacja?
Dzień 2.
Prowadzący: Bartosz Mazur, Weronika Grzęda, Barbara Urbanek-Rajwa, Daniel Zagrodzki, Łukasz Andruszkiewicz
Wstęp do przygotowania do badania sprawozdania finansowego firmy dealerskiej przez biegłego rewidenta – kluczowe informacje
Barbara Urbanek-Rajwa
- Jak przygotować się do badania sprawozdania finansowego?
- Polityka rachunkowości i jej znaczenie
- Spis z natury jako istotny element weryfikacji majątku
- Najczęstsze błędy w sprawozdaniach finansowych
Zmiany w podatku od nieruchomości od 1.01.2025 – perspektywa firm dealerskich
Łukasz Andruszkiewicz
- Nowa definicja budynku i budowli – porównanie zakresu opodatkowania podatkiem od nieruchomości obiektów w obecnym stanie prawnym i po zmianach
- Nowe obiekty podlegające opodatkowaniu podatkiem od nieruchomości
- Wewnętrzna kontrola zasad kwalifikacji obiektów na potrzeby podatku od nieruchomości
- Terminy złożenia deklaracji na 2025 r.
- Zasady dokonywania płatności podatku oraz jego rozliczenie za 1. kwartał 2025 r.
Podatek akcyzowy – praktyka i zmiany od 1.01.2025 r.
Weronika Grzęda
- Przebudowa samochodów na brygadówki – aktualny stan orzecznictwa i sugerowane działania
- Potencjalne możliwości stwierdzenia nadpłaty akcyzy w odniesieniu do samochodów będących przedmiotem reeksportu i objętych czasową rejestracją
JPK_CIT – schema
Daniel Zagrodzki
- Wymagania wynikające z rozporządzenia MF w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe
- Jakie znaczniki będą musiały zostać przypisane do poszczególnych kont?
- Jakie informacje będzie należało uwzględniać w strukturze JPK_ST?
Wynajem nieruchomości – wybrane zagadnienia z perspektywy firmy dealerskiej
Bartosz Mazur
Wynajem nieruchomości od właściciela firmy
- Wynajem nieruchomości – działalność gospodarcza czy prywatna inwestycja?
- Formy opodatkowania najmu
- Najem a ZUS
- Najem a danina solidarnościowa
- Rozliczenia mediów a ryczałt
- Czy można „wyprowadzić” nieruchomość z działalności? Potencjalne ryzyka
- Ograniczenie w amortyzacji
- Wynajem a VAT
- Działalność gospodarcza i najem mieszkań – najem krótkoterminowy i długoterminowy, pułapka VAT-owska
- Płatności za najem a „biała lista”
- Płatności do właściciela a estoński CIT
- Wynajem nieruchomości przez fundację rodzinną dealera
- Płatności do właściciela w kontekście cen transferowych
Wynajem nieruchomości z perspektywy spółki dealerskiej – wybrane zagadnienia
- Wynajem nieruchomości – przychody, koszty, moment powstania obowiązku podatkowego
- Wynajem nieruchomości mieszkalnych – kiedy zwolnienie z VAT?
- Opłaty do wspólnoty ze zwolnieniem?
- Zaliczki w najmie a VAT
- Refaktura mediów – usługa oddzielna czy nie?
- Leasing nieruchomości
- Wakacje czynszowe – nieodpłatne świadczenie?
- Zakaz amortyzacji nieruchomości mieszkalnych – a co z najmem i z inwestycjami w obcych środkach trwałych?
- Rozliczenie bonusu od wynajmującego
- Wynajem a MSSF 16
- Rozliczenia z tytułu fit – out:
– Obciążenie najemcy za prace budowlane – jak rozliczyć koszty u wynajmującego?
– Obciążenie najemcy za prace budowlane – czynsz czy prace budowlane? Kiedy koszt u najemcy – jak czynsz, czy jak prace budowlane?
- Inwestycja w obcym środku trwałym pozostawiona bez odpłatności – korekta VAT naliczonego?
- Rozliczenia prac budowlanych w lokalu a MPP
- Remont a ulepszenie nieruchomości
- Minimalny podatek od przychodów z budynków
Rozliczenia spółek komandytowych – aktualizacja wiedzy
Bartosz Mazur
- Opodatkowanie wspólników spółki komandytowej – zasady ogólne – przypomnienie
- Wypłaty zysków do wspólników – obowiązki formalne
- Zaliczki na poczet zysku – aktualne orzecznictwo
- Odzyskanie nadpłaty podatku od zaliczek – jak przeprowadzić? Praktyczne doświadczenia
- Ulga na złe długi w spółce komandytowej
- Zmiana proporcji udziału w zysku – zasady rozliczenia
- Przychód kapitałowy w „komandytówce” a odliczenie PIT
- Wynagrodzenia za prowadzenie spraw – PIT i ZUS
- Dopłaty do spółki komandytowej
Sesja pytań i odpowiedzi
Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...
Dostępne pakiety
Standardowy
1 osoba z firmy: 699 zł
- Dostęp natychmiast po zgłoszeniu
- Dostęp do nagrań pełnych 2 dni szkolenia (ponad 14 godz. nagrań)
- Dostęp do nagrań sesji pytań i odpowiedzi (ponad 5 godz. nagrania)
-
Dostęp do nagrań ze szkolenia
(na 90 dni) - EKO materiały szkoleniowe (w formie pdf)
- Certyfikat w formie elektronicznej
- Kalkulator służący obliczeniom na potrzeby "krajowego" podatku minimalnego (obliczanie rentowności, wysokości podatku należnego)
699 zł
Wykupując dostęp do nagrań ze szkolenia, pozyskasz wartościową wiedzę. Wypełnij…
Formularz zgłoszeniowy
Administratorem danych osobowych jest Gekko Taxens Akademia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Złota 3/21. Informacje na temat ochrony i przetwarzania danych osobowych zawarte są w Informacji o ochronie danych osobowych. Przysługuje Pani/Panu prawo wglądu w swoje dane oraz ich poprawiania, a także cofnięcie zgody na przetwarzanie danych osobowych w dowolnym momencie. W tym celu prosimy o kontakt pod adresem: daneosobowe@gtakademia.pl
Sprawdź, kto prowadzi szkolenie
Wykładowcy

Marta Szafarowska
Wykładowca Gekko Taxens Akademia. Specjalizuje się w szeroko rozumianych zagadnieniach podatkowych spotykanych w branży motoryzacyjnej.
Od lat doradza dealerom, importerom i firmom leasingowym, umiejętnie wypracowując praktyczne rozwiązania nawet skomplikowanych problemów. Posiada bogate doświadczenie w doradztwie z zakresu CIT, VAT, PIT i akcyzy. Swoją wiedzą regularnie dzieli się podczas szkoleń i konferencji, zyskując autorytet, uznanie i sympatię uczestników.

Bartosz Mazur
Doradca podatkowy i partner w Gekko Taxens. Zajmuje się głównie podatkami dochodowymi. W przeszłości pracował jednak również w działach zajmujących się podatkiem VAT, dzięki czemu zdobył wszechstronną wiedzę, pozwalającą na kompleksową obsługę klientów.
Specjalizuje się w szczególności w doradztwie dla firm z branży motoryzacyjnej, leasingowej, farmaceutycznej, IT i nieruchomości.

Weronika Grzęda
Adwokat, menedżer w Gekko Taxens Doradztwo Podatkowe. Specjalizuje się w doradztwie w zakresie VAT i podatku akcyzowego. Zajmuje się m.in. międzynarodowym obrotem towarowym na gruncie VAT i opodatkowaniem akcyzą wyrobów energetycznych, napojów alkoholowych i samochodów. Doradza podmiotom m.in. z branż farmaceutycznej, motoryzacyjnej, leasingowej i handlowej. Reprezentuje klientów przed sądami i organami administracji. Oprócz bieżącego doradztwa prawnego i podatkowego zajmuje się również prowadzeniem przeglądów i szkoleń podatkowych.

Łukasz Andruszkiewicz
Doradca podatkowy, prawnik, menedżer w Gekko Taxens Doradztwo Podatkowe. Członek Rady Podatkowej Konfederacji Lewiatan z ramienia Związku Polskiego Leasingu. Specjalizuje się w doradztwie w zakresie podatku VAT i podatkowych aspektów umów leasingu.
Posiada kilkunastoletnie doświadczenie zdobyte w działach prawnych i podatkowych instytucji finansowych, obejmujące m.in. przygotowywanie i wdrażanie procedur podatkowych, reprezentowanie Klientów w postępowaniach administracyjnych, podatkowych oraz sądowo-administracyjnych, a także doradztwie dotyczącym raportowania schematów podatkowych (MDR).

Barbara
Urbanek - Rajwa
Biegły rewident z wieloletnim doświadczeniem. Współzałożycielka spółki Nowak & Rajwa Business Services, która od kilkunastu lat tworzy, rozwija i udoskonala systemy zarządzania w przedsiębiorstwach motoryzacyjnych. W swojej pracy skupia się m.in. na prowadzeniu ksiąg rachunkowych firm dealerskich, a także badaniu ich sprawozdań finansowych. Oprócz tego specjalizuje się w kontrolingu i audytach finansowych.

Daniel Zagrodzki
Black Technologies
Od 2005 r. pracował w firmach doradztwa profesjonalnego (PwC, Deloitte, EY) w ramach działów doradztwa podatkowego, gdzie zajmował się optymalizacją raportowania finansowego oraz projektowaniem i wdrażaniem rozwiązań do agregacji danych. Kierował projektami wdrożeń dedykowanego oprogramowania dla największych polskich firm oraz wielu wiodących organizacji międzynarodowych. Absolwent Szkoły Głównej Handlowej na kierunkach Finanse i Bankowość oraz Metody Ilościowe i System Informacyjne.
Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji
Kontakt

