Marta
Szafarowska

Bartosz
Mazur

Weronika
Grzęda

Łukasz
Andruszkiewicz

Barbara
Urbanek-Rajwa

Daniel
Zagrodzki

Dlaczego warto wziąć udział w szkoleniu?

O szkoleniu

Cykliczne, 2-dniowe szkolenie podatkowe dla dealerów. Grudzień 2024.
 Dlaczego warto?

Formuła szkolenia:

1. dzień szkolenia

9.12.2024
Warszawa

(BRAK MIEJSC)

9:00-17:00

lub

10.12.2024
Cała Polska (on-line)

9:00-17:00

2. dzień szkolenia

11.12.2024
Cała Polska (on-line)

10:00-17:00

Sesja pytań i odpowiedzi

17.12.2024
Cała Polska (on-line)

12:00-17:00

Biorąc udział w obu dniach szkolenia, dowiesz się między innymi:

Dzień 1.

Jakie zmiany przepisów nastąpią w 2024 r.?

  • Na co należy zwrócić uwagę, wdrażając Krajowy System e-Faktur w stacji dealerskiej?
  • Jak będzie należało wypełniać poszczególne pola faktury ustrukturyzowanej (analiza schemy, 2. dzień)?
  • Czy podatek minimalny to jedyna nowa danina w 2024 r.? Jak kalkulować jego wysokość?
  • Na czym polega umowa datio in solutum i czy jej wdrożenie pozwoli uniknąć obowiązku zapłaty PCC?
  • Na co zwrócić uwagę, przyjmując lub realizując wpłaty gotówkowe w 2024 r.?

Jaka jest najnowsza praktyka dotycząca środków trwałych i WNIP w stacji dealerskiej?

  • Jak prawidłowo określić symbol KŚT i stawkę amortyzacyjną dla najważniejszych środków trwałych w stacji dealerskiej, takich jak pojazdy elektryczne i ładowarki?
  • Co trzeba wiedzieć o amortyzacji nieruchomości?

Jak podchodzić do bieżących problemów podatkowych spotykanych u dealerów?

  • Jak rozwinęło się orzecznictwo dotyczące rabatów pośrednich i czy w związku z tym wymagana jest zmiana dotychczasowego postępowania?
  • Jak na gruncie CIT i VAT ujmować korekty faktur marketingowych wystawianych na rzecz importera?
  • Jak kwalifikować dodatkowe wydatki związane z nabyciem samochodów używanych jako towarów handlowych?

Dzień 2.

Co zmienia się na „plus”, jeśli chodzi o akcyzę?

  • Co nowego w przypadku podejścia do pojazdów z dwoma rzędami siedzeń?
  • Co wynika z orzecznictwa dotyczącego możliwości zwrotu podatku w przypadku WDT mimo czasowej rejestracji?

Jakie są odpowiedzi na najpopularniejsze pytania dotyczące fotowoltaiki i ładowania pojazdów?

  • Jakie obowiązki akcyzowe pojawią się w przypadku odprzedaży energii elektrycznej?
  • Jak udokumentować ładowanie pojazdu – w zależności od źródła energii i rodzaju klienta (serwisowy, z „zewnątrz”)?
  • Jak rozliczyć depozyt konsumencki w systemie net-billing?

Na co zwrócić uwagę przy rozliczeniach z samozatrudnionymi, pracownikami i członkami zarządu?

  • Dlaczego rozliczenia z członkami zarządu, będącymi na samozatrudnieniu, mogą się skomplikować?
  • Jak rozliczać wydatki na kwiaty, prezenty świąteczne i jubileuszowe oraz wydatki towarzyszące wyjazdom integracyjnym?
  • Jakie będą skutki podatkowe programów wynajmu samochodów pracownikom realizowanych w różnych wariantach (z firmą leasingową, importerem, RaC)?

Jak nie narobić sobie problemów przy kwestiach związanych z usługami zwolnionymi od VAT oraz leasingiem?

  • Jak alokować zakupy do czynności opodatkowanych i zwolnionych od VAT i w jakich przypadkach możliwa jest rezygnacja ze stosowania zwolnienia?
  • Jakie rozliczyć leasing dofinansowany w ramach programu „Mój elektryk”?
  • Na co zwrócić uwagę w kontekście cesji, przedterminowego rozwiązania umowy leasingu i kosztów ponoszonych na rzecz leasingodawcy i korzystającego?

Na co zwrócili uwagę Uczestnicy poprzednich edycji szkolenia?

Opinie o szkoleniu

Świetnie przygotowane szkolenie - zarówno pod względem merytorycznym, jak i osób prowadzących. Wartko, ciekawie i jasno.

Materiały szkoleniowe przygotowane w taki sposób, że mogą służyć jako ściągawki i przypominajki w codziennej pracy, z których często i chętnie korzystamy.

Tematyka w całości poświęcania sytuacjom, z którymi mamy do czynienia na co dzień.

Polecam wszystkim z branży dilerskiej, doskonała relacja ceny do jakości.

Jasny przekaz, przyrównanie do rozliczeń u dealerów, a nie ogólnie.

Szkolenie, zwłaszcza stacjonarne – w moim przypadku – bardziej utrwala zdobytą wiedzę.

Jak zawsze rzetelnie i treściwie.

Poruszane tematy dotyczyły spraw istotnych dla naszej firmy.

Szkolenie spełniło moje oczekiwania.

Szkolenie robione pod branżę dealerską, na czasie.

Zdecydowana większość tematów przydatna dla pracowników działu finansowego dealera. Jasny i szczegółowy przekaz. Dziękuję!

Kompleksowe szkolenie przeznaczone dla branży dealerskiej. Bogata tematyka.

Szkolenie przejrzyste, a tematy przekazane w przystępny sposób. Gratulacje dla Prowadzących

Obowiązkowa pozycja szkoleniowa dla pracowników branży dealerskiej.

Powyższe opinie pochodzą z systemu ankiet poszkoleniowych. Zostały zweryfikowane i pochodzą od uczestników
cyklicznego 2-dniowego szkolenia podatkowego dla dealerów (edycje czerwiec 2023 i grudzień 2023).

Ponownie spotkamy się osobiście! Sprawdź dostępne...

Lokalizacje

Lokalizacja szkolenia stacjonarnego

Warszawa, 9.12.2024,
9:00-17:00

BRAK MIEJSC

Centrum Konferencyjne Golden Floor, Budynek Centrum LIM
Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa (wejście od strony ul. Chałubińskiego)

Sprawdź, jakie zagadnienia wybraliśmy

Program

Dzień 1. Zajęcia stacjonarne lub online (9:00-17:00)

Prowadzący: Marta Szafarowska, Bartosz Mazur

JPK_CIT

Bartosz Mazur

  • Kogo dotyczy JPK_CIT i od kiedy?
  • Wyłączenia z JPK_CIT
  • JPK_CIT a JPK_KR
  • Obliczanie progu przychodowego – kwestie praktyczne
  • Obligatoryjne i fakultatywne elementy JPK_CIT
  • Wysyłka JPK_CIT
  • Sankcje

Podatek minimalny „krajowy”

Bartosz Mazur

  • Podmioty, których nie dotyczy podatek minimalny
  • Zasady kalkulacji rentowności
  • Co może podlegać wyłączeniu z kalkulacji rentowności?
  • Podstawa opodatkowania
  • Kalkulacja podatku (z wykorzystaniem autorskiego kalkulatoral)
  • Odliczenie podatku minimalnego od CIT
  • Deklaracja podatkowa CIT/M

Podatek minimalny „globalny”

Bartosz Mazur

  • Globalny podatek minimalny – o co chodzi?
  • Zakres podmiotów, do których adresowane są przepisy
  • Relacja z minimalnym podatkiem krajowym

Samochody w firmie dealerskiej

Marta Szafarowska

Ładowanie samochodów elektrycznych

  • Usługa czy dostawa towaru
  • Zasady dokumentowania
  • Ładowanie samochodów własnych – zasady rozliczeń związanych z zakupem energii
  • Sprzedaż energii na rzecz klientów – skutki podatkowe

Najem pracowniczy

  • Stosowanie promocyjnych cen najmu a przychód podatkowy pracownika
  • Kiedy przychód podatkowy po stronie pracownika nie powstaje?
  • Czy możliwe jest odliczenie 100% VAT od samochodu w wynajmie pracowniczym? Jakie są warunki odliczenia 100% VAT?

Akcesoria i doposażenia pojazdu

  • Kiedy stanowią koszt uzyskania przychodu
  • Zasady fakturowania dla klientów w kontekście ograniczeń związanych z WLTP

Samochód jako środek trwały w firmie dealerskiej

  • Moment wprowadzenia samochodu do EŚT
  • Zasady ustalania wartości początkowej pojazdu
  • Odpisy amortyzacyjne w przypadku pojazdów o wartości powyżej 150 tys. zł wprowadzonych do ewidencji środków trwałych – warunki zaliczenia do kosztów podatkowych w całości
  • Kradzież pojazdu – skutki podatkowe, moment zaliczenia do kosztów niezamortyzowanej wartości
  • Wpływ uzyskanych rabatów na wartość początkową
  • Wycofanie z użytku i przeznaczenie do sprzedaży jako warunek niewprowadzenia samochodu do ewidencji

Przychody i koszty związane ze sprzedażą i realizacją przedłużonych gwarancji oraz pakietów serwisowych

  • Kiedy przychód, a kiedy koszt uzyskania przychodu?
  • Jak fakturować sprzedaż przedłużonych gwarancji?
  • Zasady dokumentowania oraz rozliczenia napraw gwarancyjnych i odszkodowań w związku z gwarancjami rękojmi dealera

Fakturowanie – zagadnienia praktyczne

Marta Szafarowska

Korekty faktur

  • Kiedy istnieje możliwość zmiany danych nabywcy?
  • Jak uwzględnić zmianę danych nabywcy na gruncie JPK?
  • Co w przypadku gdy płatność dokonana jest przez inny podmiot?
  • Sankcje wynikające z wystawienia faktury korygującej w celu uwzględnienia NIP firmy
  • Możliwość skorzystania z ulgi na złe długi

Sprzedaż na rzecz konsumentów

  • Ujęcie na kasie fiskalnej a obowiązek wystawienia faktury
  • Ujmowanie w ewidencji i JPK

Transakcje z podmiotami zagranicznymi

Marta Szafarowska

  • Miejsce świadczenia usług – kiedy powstaje obowiązek rozliczenia VAT w Polsce w przypadku nabycia usług od podmiotu zagranicznego
  • Obowiązek podatkowy i kurs waluty, które należy zastosować
  • Świadczenie usług na rzecz podmiotów zagranicznych – w jakich warunkach można uznać, że usługa opodatkowana jest poza terytorium Polski
  • Sprzedaż na rzecz podmiotów zagranicznych – warunki, jakie muszą być spełnione, aby doszło do WDT
  • Możliwość zastosowani stawki 0% w przypadku sprzedaży na rzecz żołnierzy i dyplomatów

Reklama czy reprezentacja

Marta Szafarowska

  • Wydatki na poczęstunek dla klientów, kontrahentów i pracowników
  • Organizacja imprez, jubileuszy – skutki podatkowe
  • Prezenty okolicznościowe
  • Upominki (z logo / bez logo firmy)
  • Wydatki na samochody i motocykle rajdowe
  • Wyjazd na rajdy i prowadzone tam działania reklamowe

Zagadnienia bieżące w stacji dealerskiej

Marta Szafarowska

  • Digitalizacja dokumentów sprzedażowych i zakupów – e-archiwum
  • Możliwość wystawienia faktury korygującej w przypadku ugód z TU w odniesieniu do należności z tytułu napraw blacharsko-lakierniczych
  • Dopłaty do wykupu i wynagrodzenia za powstrzymanie się od wykupu
  • Warunki uznania, że dochodzi do ulepszenia ŚT
  • Klasyfikacja elementów oznakowania salonu na potrzeby KŚT
  • Podatek od sprzedaży detalicznej – zasady ustalania podstawy opodatkowania, korekty sprzedaży
  • Rozliczanie bonusów na przełomie roku
  • Strategia podatkowa – aktualizacja i publikacja
  • Sprzedaż samochodu o wartości 300 tys. zł na rzecz dwóch podmiotów nabywających auto na współwłasność. Czy możliwa? Jaka dokumentacja?

Dzień 2. Zajęcia online (10:00-17:00)

Prowadzący: Bartosz Mazur, Weronika Grzęda, Barbara Urbanek-Rajwa, Daniel Zagrodzki, Łukasz Andruszkiewicz

Wstęp do przygotowania do badania sprawozdania finansowego firmy dealerskiej przez biegłego rewidenta – kluczowe informacje

Barbara Urbanek-Rajwa

  • Jak przygotować się do badania sprawozdania finansowego?
  • Polityka rachunkowości i jej znaczenie
  • Spis z natury jako istotny element weryfikacji majątku
  • Najczęstsze błędy w sprawozdaniach finansowych

Zmiany w podatku od nieruchomości od 1.01.2025 – perspektywa firm dealerskich

Łukasz Andruszkiewicz

  • Nowa definicja budynku i budowli – porównanie zakresu opodatkowania podatkiem od nieruchomości obiektów w obecnym stanie prawnym i po zmianach
  • Nowe obiekty podlegające opodatkowaniu podatkiem od nieruchomości
  • Wewnętrzna kontrola zasad kwalifikacji obiektów na potrzeby podatku od nieruchomości
  • Terminy złożenia deklaracji na 2025 r.
  • Zasady dokonywania płatności podatku oraz jego rozliczenie za 1. kwartał 2025 r.

Podatek akcyzowy – praktyka i zmiany od 1.01.2025 r.

Weronika Grzęda

  • Przebudowa samochodów na brygadówki – aktualny stan orzecznictwa i sugerowane działania
  • Potencjalne możliwości stwierdzenia nadpłaty akcyzy w odniesieniu do samochodów będących przedmiotem reeksportu i objętych czasową rejestracją

JPK_CIT – schema

Daniel Zagrodzki

  • Wymagania wynikające z rozporządzenia MF w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe
  • Jakie znaczniki będą musiały zostać przypisane do poszczególnych kont?
  • Jakie informacje będzie należało uwzględniać w strukturze JPK_ST?

Wynajem nieruchomości – wybrane zagadnienia z perspektywy firmy dealerskiej

Bartosz Mazur

Wynajem nieruchomości od właściciela firmy

  • Wynajem nieruchomości – działalność gospodarcza czy prywatna inwestycja?
  • Formy opodatkowania najmu
  • Najem a ZUS
  • Najem a danina solidarnościowa
  • Rozliczenia mediów a ryczałt
  • Czy można „wyprowadzić” nieruchomość z działalności? Potencjalne ryzyka
  • Ograniczenie w amortyzacji
  • Wynajem a VAT
  • Działalność gospodarcza i najem mieszkań – najem krótkoterminowy i długoterminowy, pułapka VAT-owska  
  • Płatności za najem a „biała lista”
  • Płatności do właściciela a estoński CIT
  • Wynajem nieruchomości przez fundację rodzinną dealera
  • Płatności do właściciela w kontekście cen transferowych

Wynajem nieruchomości z perspektywy spółki dealerskiej – wybrane zagadnienia

  • Wynajem nieruchomości – przychody, koszty, moment powstania obowiązku podatkowego
  • Wynajem nieruchomości mieszkalnych – kiedy zwolnienie z VAT?
  • Opłaty do wspólnoty ze zwolnieniem?
  • Zaliczki w najmie a VAT
  • Refaktura mediów – usługa oddzielna czy nie?
  • Leasing nieruchomości
  • Wakacje czynszowe – nieodpłatne świadczenie?
  • Zakaz amortyzacji nieruchomości mieszkalnych – a co z najmem i z inwestycjami w obcych środkach trwałych?
  • Rozliczenie bonusu od wynajmującego
  • Wynajem a MSSF 16
  • Rozliczenia z tytułu fit – out:
– Obciążenie wynajmującego za prace budowlane – jak rozliczyć koszty u najemcy?
– Obciążenie najemcy za prace budowlane – jak rozliczyć koszty u wynajmującego?
– Obciążenie najemcy za prace budowlane – czynsz czy prace budowlane? Kiedy koszt u najemcy – jak czynsz, czy jak prace budowlane?
  • Inwestycja w obcym środku trwałym pozostawiona bez odpłatności – korekta VAT naliczonego?
  • Rozliczenia prac budowlanych w lokalu a MPP
  • Remont a ulepszenie nieruchomości
  • Minimalny podatek od przychodów z budynków

Rozliczenia spółek komandytowych – aktualizacja wiedzy

Bartosz Mazur

  • Opodatkowanie wspólników spółki komandytowej – zasady ogólne – przypomnienie
  • Wypłaty zysków do wspólników – obowiązki formalne
  • Zaliczki na poczet zysku – aktualne orzecznictwo
  • Odzyskanie nadpłaty podatku od zaliczek – jak przeprowadzić? Praktyczne doświadczenia
  • Ulga na złe długi w spółce komandytowej
  • Zmiana proporcji udziału w zysku – zasady rozliczenia
  • Przychód kapitałowy w „komandytówce” a odliczenie PIT
  • Wynagrodzenia za prowadzenie spraw – PIT i ZUS
  • Dopłaty do spółki komandytowej

Sesja pytań i odpowiedzi, online (12:00-17:00)

Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...

Dostępne pakiety i formy płatności

Szkolenie online

(Aby przejść do pakietów dla Szkolenia stacjonarne + online, przewiń stronę w dół)

Na żywo

1 osoba z firmy: 499 zł

499 zł

netto + VAT

Standardowy

1 osoba z firmy: 699 zł

699 zł

netto + VAT

Premium

3 osoby z firmy: 1 999 zł

1 999 zł

netto + VAT

* Na życzenie Uczestnika

Szkolenie stacjonarne + online

(Aby przejść do pakietów dla Szkolenia online, przewiń stronę w górę)

1 DZIEŃ

1 osoba z firmy: 799 zł

799 zł

netto + VAT

2 DNI

1 osoba z firmy: 899 zł

899 zł

netto + VAT

2 DNI PREMIUM

3 osoby z firmy: 2 399 zł

2 499 zł

netto + VAT

Sprawdź, kto prowadzi szkolenie

Wykładowcy

Marta Szafarowska

Wykładowca Gekko Taxens Akademia. Specjalizuje się w szeroko rozumianych zagadnieniach podatkowych spotykanych w branży motoryzacyjnej. 

Od lat doradza dealerom, importerom i firmom leasingowym, umiejętnie wypracowując praktyczne rozwiązania nawet skomplikowanych problemów. Posiada bogate doświadczenie w doradztwie z zakresu CIT, VAT, PIT i akcyzy. Swoją wiedzą regularnie dzieli się podczas szkoleń i konferencji, zyskując autorytet, uznanie i sympatię uczestników.

Bartosz Mazur

Doradca podatkowy i partner w Gekko Taxens. Zajmuje się głównie podatkami dochodowymi. W przeszłości pracował jednak również w działach zajmujących się podatkiem VAT, dzięki czemu zdobył wszechstronną wiedzę, pozwalającą na kompleksową obsługę klientów. 

Specjalizuje się w szczególności w doradztwie dla firm z branży motoryzacyjnej, leasingowej, farmaceutycznej, IT i nieruchomości.

Weronika Grzęda

Adwokat, menedżer w Gekko Taxens Doradztwo Podatkowe. Specjalizuje się w doradztwie w zakresie VAT i podatku akcyzowego. Zajmuje się m.in. międzynarodowym obrotem towarowym na gruncie VAT i opodatkowaniem akcyzą wyrobów energetycznych, napojów alkoholowych i samochodów. Doradza podmiotom m.in. z branż farmaceutycznej, motoryzacyjnej, leasingowej i handlowej. Reprezentuje klientów przed sądami i organami administracji. Oprócz bieżącego doradztwa prawnego i podatkowego zajmuje się również prowadzeniem przeglądów i szkoleń podatkowych.

Łukasz Andruszkiewicz

Doradca podatkowy, prawnik, menedżer w Gekko Taxens Doradztwo Podatkowe. Członek Rady Podatkowej Konfederacji Lewiatan z ramienia Związku Polskiego Leasingu. Specjalizuje się w doradztwie w zakresie podatku VAT i podatkowych aspektów umów leasingu. 

Posiada kilkunastoletnie doświadczenie zdobyte w działach prawnych i podatkowych instytucji finansowych, obejmujące m.in. przygotowywanie i wdrażanie procedur podatkowych, reprezentowanie Klientów w postępowaniach administracyjnych, podatkowych oraz sądowo-administracyjnych, a także doradztwie dotyczącym raportowania schematów podatkowych (MDR).

Barbara
Urbanek - Rajwa

Biegły rewident z wieloletnim doświadczeniem. Współzałożycielka spółki Nowak & Rajwa Business Services, która od kilkunastu lat tworzy, rozwija i udoskonala systemy zarządzania w przedsiębiorstwach motoryzacyjnych. W swojej pracy skupia się m.in. na prowadzeniu ksiąg rachunkowych firm dealerskich, a także badaniu ich sprawozdań finansowych. Oprócz tego specjalizuje się w kontrolingu i audytach finansowych.

Daniel Zagrodzki

Black Technologies

Od 2005 r. pracował w firmach doradztwa profesjonalnego (PwC, Deloitte, EY) w ramach działów doradztwa podatkowego, gdzie zajmował się optymalizacją raportowania finansowego oraz projektowaniem i wdrażaniem rozwiązań do agregacji danych. Kierował projektami wdrożeń dedykowanego oprogramowania dla największych polskich firm oraz wielu wiodących organizacji międzynarodowych. Absolwent Szkoły Głównej Handlowej na kierunkach Finanse i Bankowość oraz Metody Ilościowe i System Informacyjne.

Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji

Kontakt