Estoński CIT 2025. Operacje księgowe, sprawozdanie finansowe i aktualne problemy podatkowe
Bartosz Mazur
Barbara Urbanek-Rajwa
Dlaczego warto zgłosić udział?
O szkoleniu
Estoński CIT 2025. Operacje księgowe, sprawozdanie finansowe i aktualne problemy podatkowe. Dlaczego warto zgłosić udział?
- 6 godzin wiedzy
- Możliwość zadawania pytań w trakcie szkolenia i po jego zakończeniu
- Dostęp do nagrań w każdym pakiecie uczestnictwa
- Możliwość uzyskania dostępu do 5 archiwalnych szkoleń o estońskim CIT
- Profesjonalne materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Imienny certyfikat uczestnictwa
Formuła szkolenia
Część 1
Operacje księgowe
Sprawozdanie finansowe
Prowadząca:
Barbara Urbanek-Rajwa, biegły rewident
Długość: ~ 3 godziny
W ramach tej części omówione zostaną m.in. poniższe tematy:
- Przykładowe księgowania – m.in. w związku z ukrytym zyskiem / wydatkiem niezwiązanym z działalnością
- Zawartość sprawozdania finansowego na EC, w tym nota dodatkowa
Część 2
Aktualne problemy podatkowe
Nowe interpretacje i wyroki
Prowadzący:
Bartosz Mazur, doradca podatkowy
Długość: ~ 3 godziny
W ramach tej części omówione zostaną m.in. poniższe tematy:
- Samochody w EC. Czy trzeba płacić podatek od prywatnego użytku pracowników? + inne przypadki
- Ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością, w tym najnowsza praktyka dotycząca kar umownych.
- Wyjście z estońskiego CIT – jak rozliczyć?
Wybrane bloki tematyczne. Szczegółowy program zostanie opublikowany wkrótce.
Przykładowe księgowania
Sprawozdanie finansowe
Ujęcie podatku w księgach
Korekty kosztów i przychodów
Eksploatacja samochodów firmowych
Kary umowne
Ukryte zyski
Wydatki niezwiązane z działalnością
Wyjście z estońskiego CIT
Zanim dokonasz zgłoszenia…
Harmonogram szkolenia
Szkolenie online
Cała Polska, 13.02.2025
godz. 10:00-16:00
Dostęp do szkolenia przez platformę szkoleniową (wymagana standardowa przeglądarka i łącze o przepustowości 3 Mbps lub wyższej).
Uczestnictwo umożliwia zadawanie pytań na żywo.
JPK_CIT
- Kogo dotyczy JPK_CIT i od kiedy?
- JPK_CIT a JPK_KR
- Obliczanie progu przychodowego – kwestie praktyczne
- Obligatoryjne i fakultatywne elementy JPK_CIT
- Kwestie strategiczne
- Sankcje
Podatek minimalny „krajowy”
- Kwestia porządkująca – podatki minimalne w Polsce
- Kogo dotyczy podatek minimalny
- Podmioty, których nie dotyczy podatek minimalny
- Zasady kalkulacji rentowności
- Podstawa opodatkowania
- Odliczenie podatku minimalnego od CIT
- Prezentacja narzędzia – kalkulatora podatku minimalnego
Podatek minimalny „globalny”
- Kogo dotyczy opodatkowanie?
- Rodzaje i zasady opodatkowania w ramach opodatkowania wyrównawczego
- Bezpieczne przystanie oraz przepisy szczególne w okresie początkowym
- Obowiązki deklaracyjne i raportowe
WHT – zagadnienia bieżące w działalności dystrybutorów samochodów
- WHT – co podlega?
- WHT a typowe transakcje w działalności importerskiej:
– ubezpieczenia
– zakupy oprogramowania
– najem
– usługi reklamowe i podobne
- Płatności do podmiotów powiązanych – najpowszechniejsze problemy
- WHT od odsetek w poszczególnych formach finansowania – co z faktoringiem?
- Oddziały zagranicznych dostawców finansowania – ryzyka
- Opinia o stosowaniu zwolnienia – jak ją uzyskać? Aktualna praktyka LUS
- Obowiązki raportowe i deklaracyjne
Akcyza w działalności importerskiej
- Opodatkowanie samochodów akcyzą – podstawowe zasady
- Nowe orzecznictwo dotyczące akcyzy od pojazdów z dwoma rzędami siedzeń (brygadówki) – na co zwrócić uwagę, oceniając samochód w zakresie tego, czy podlega on opodatkowaniu akcyzą?
- Zmiana w Notach wyjaśniających do Nomenklatury scalonej Unii Europejskiej do pozycji 8703 (zmiana dotycząca vanów z dwoma rzędami siedzeń (brygadówki))
- Aktualne podejście organów do opodatkowania akcyzą tzw. miękkich hybryd
- Możliwości stwierdzenia nadpłaty akcyzy w odniesieniu do samochodów będących przedmiotem reeksportu i objętych czasową rejestracją
- Zwolnienie z akcyzy samochodów osobowych wykorzystywanych do celów badawczych – projekt ustawy deregulacyjne
KSeF – nowy projekt ustawy
Rozliczenia z tytułu działalności sprzedażowej importera
- Rabaty, rabaty pośrednie i inne bonusy otrzymywane i udzielane przez importerów
- Dofinansowania do umów leasingu i pożyczek
- Dopłaty do wykupu i wynagrodzenia za powstrzymanie się od wykupu
- Finansowanie okresu bezodsetkowego dla dealerów
- Nagrody dla pracowników dealerów za sprzedaż samochodów
- Współpraca z brokerami ubezpieczeniowymi – premie i bonusy
- Bony i vouchery dla klientów – zasady rozliczeń
- Przekazywanie gadżetów reklamowych – skutki w PIT, VAT i CIT
- Wydatki na imprezy: z dealerami, klientami, pracownikami i współpracownikami na B2B
- Wydatki na organizację wydarzeń na torze jazdy i wycieczki do fabryki lub muzeum – nowe orzecznictwo
Rozliczenia z tytułu użytku samochodów
- CIT – podstawowe zagadnienia dotyczące rozliczenia KUP u importera (limit 150/225 tys., 25% NKUP z tytułu kosztów eksploatacji, koszty kilometrówki)
- VAT – odliczenia i korekty na gruncie istniejącego orzecznictwa
- PIT – opodatkowanie zwrotów za kilometrówkę
- Elektromobilność
- Programy leasingu pracowniczego u importera
- Udostępnienie samochodów firmom dealerskim – skutki podatkowe
- Wydatki związane z zakupem i używaniem samochodu rajdowego w celach marketingowych – nowe orzecznictwo
Rozliczenia z tytułu finansowania dłużnego (faktoring, cash pooling)
Ceny transferowe w działalności importera
- Kontrole podatkowe u importerów – doświadczenia i obserwacje.
- Wyjątkowy profil działalności importera. Skąd jego unikatowość z perspektywy fiskusa i regularne kontrole?
- Restrukturyzacja u importera – najważniejsze obszary.
- Zmiany w łańcuchu wartości dodanej w grupie kapitałowej. Z czym wiążą się z polskiej perspektywy podatkowej zmiany w biznesie?
- Transakcje finansowe w roku 2025. Mała „zmiana” w podejściu do analiz finansowych wywoła poważne konsekwencje?
Sprawdź, kto prowadzi szkolenie
Wykładowcy
Bartosz Mazur
Doradca podatkowy i partner w Gekko Taxens. Zajmuje się głównie podatkami dochodowymi. W przeszłości pracował jednak również w działach zajmujących się podatkiem VAT, dzięki czemu zdobył wszechstronną wiedzę, pozwalającą na kompleksową obsługę klientów.
Specjalizuje się w szczególności w doradztwie dla firm z branży motoryzacyjnej, leasingowej, farmaceutycznej, IT i nieruchomości.
Barbara
Urbanek - Rajwa
Biegły rewident z wieloletnim doświadczeniem. Współzałożycielka spółki Nowak & Rajwa Business Services, która od kilkunastu lat tworzy, rozwija i udoskonala systemy zarządzania w przedsiębiorstwach motoryzacyjnych. W swojej pracy skupia się m.in. na prowadzeniu ksiąg rachunkowych firm dealerskich, a także badaniu ich sprawozdań finansowych. Oprócz tego specjalizuje się w kontrolingu i audytach finansowych.
Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...
Dostępne pakiety i formy płatności
Estoński CIT 2025 - szkolenie kompleksowe
- Udział w 1. części szkolenia (operacje księgowe + sprawozdanie finansowe)
- Udział w 2. części szkolenia (aktualne problemy podatkowe, nowe interpretacje i wyroki)
- Udział w sesji pytań i odpowiedzi
- Dostęp do nagrań ze szkolenia - nielimitowany
- Możliwość zadawania pytań (limit 4 pytań)
- EKO materiały szkoleniowe (w formie pdf)
- Certyfikat w formie elektronicznej
- Certyfikat w formie papierowej*
- Dostęp do 5 archiwalnych szkoleń o estońskim CIT (przez 30 dni)
699 zł
netto + VAT
Estoński CIT 2025 - operacje księgowe + sprawozdanie finansowe
- Udział w 1. części szkolenia (operacje księgowe + sprawozdanie finansowe)
- Udział w 2. części szkolenia (aktualne problemy podatkowe, nowe interpretacje i wyroki)
- Udział w sesji pytań i odpowiedzi
- Dostęp do nagrań ze szkolenia - na 30 dni
- Możliwość zadawania pytań (limit 2 pytań)
- EKO materiały szkoleniowe (w formie pdf)
- Certyfikat w formie elektronicznej
- Certyfikat w formie papierowej*
- Dostęp do 5 archiwalnych szkoleń o estońskim CIT (przez 30 dni)
449 zł
netto + VAT
Estoński CIT 2025 - aktualne problemy podatkowe, nowe interpretacje i wyroki
- Udział w 1. części szkolenia (operacje księgowe + sprawozdanie finansowe)
- Udział w 2. części szkolenia (aktualne problemy podatkowe, nowe interpretacje i wyroki)
- Udział w sesji pytań i odpowiedzi
- Dostęp do nagrań ze szkolenia - na 30 dni
- Możliwość zadawania pytań (limit 2 pytań)
- EKO materiały szkoleniowe (w formie pdf)
- Certyfikat w formie elektronicznej
- Certyfikat w formie papierowej*
- Dostęp do 5 archiwalnych szkoleń o estońskim CIT (przez 30 dni)
449 zł
netto + VAT
* Na życzenie Uczestnika
Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji
Kontakt
