Estoński CIT 2026
Szkolenie podatkowe (6. edycja)
Bartosz Mazur
Patryk Chmiel
Dlaczego warto wykupić dostęp do szkolenia?
O szkoleniu
Estoński CIT 2026. Dlaczego warto wykupić dostęp?
- Dostęp natychmiast po zgłoszeniu
- 5 godzin aktualnej wiedzy podatkowej na temat estońskiego CIT
- 1-godzinna część szkolenia poświęcona JPK_CIT dla spółek na EC
- Dostęp do 6 archiwalnych szkoleń o estońskim CIT
- Profesjonalne materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Imienny certyfikat uczestnictwa
Wybrane zagadnienia praktyczne omawiane podczas szkolenia.
Szczegółowy program znajduje się poniżej.
Wydatki niezwiązane z działalnością
Faktury dostarczane z opóźnieniem
Wydatki na przełomie roku
Samochody wykorzystywane w trybie mieszanym – nowe orzecznictwo
KSeF a estoński CIT – wzajemna relacja
Wynagrodzenia – uchwały, prokurenci, B2B
Niezamortyzowana wartość samochodu przy sprzedaży
Imprezy dla pracowników i osób na B2B
Podatek od nieujawnionych operacji – kiedy odsetki?
Prezenty dla kontrahentów
Brak / błędna data w ZAW-RD
Faktoring i faktoring odwrócony a estoński CIT
1. Kontrole w estońskim CIT i problemy ze sprawozdaniami śródrocznymi
- Problem niepodpisanych sprawozdań śródrocznych, w tym problem niezamkniętych ksiąg: kogo dotyczy i kiedy?
- Spóźnione sprawozdanie roczne
- Potencjalna „abolicja”
- Potencjalne rozwiązania problemu
2. Planowane zmiany w estońskim CIT
- Status projektu
- Zakres zmian
- Strategia działania na dziś
3. JPK_CIT dla podatników CIT estońskiego – kluczowe obszary
- Terminy wdrożenia i pierwszego raportowania – aktualny stan prawny i nadchodzące zmiany
- Jakie dodatkowe dane należy uwzględniać w księgach spółki na CIT estońskim?
- Zwolnienia i dane fakultatywne
- Prowadzenie ksiąg rachunkowych w erze JPK_CIT – praktyka vs oczekiwania MF
- Znaczniki kont księgowych – czemu służą i jakie znaczniki stosujemy?
- Węzeł kontrahent – dobrowolny czy jednak nie?
- Dane podatkowe i węzeł RPD a CIT estoński
- JPK_ST_KR – jakie dane i za jakie okresy powinny znaleźć się w ewidencji?
- JPK_ST_KR – indywidualne wytyczne MF dla podatników CIT estońskiego
4. Pozostałe zagadnienia bieżące i odpowiedzi na pytania księgowych
- Wydatki niezwiązane z działalnością – kiedy ujmować do podatku?
- Faktury dostarczane z opóźnieniem
- Wydatki na przełomie roku
- Co z rezerwami?
- KSeF a estoński CIT – wzajemna relacja
- Samochody używane w trybie mieszanym – nowe orzecznictwo
- Różnice kursowe od leasingu samochodu „50”
- Samochód ciężarowy a wydatki niezwiązane z działalnością
- Niezamortyzowana wartość samochodu przy sprzedaży; faktura wykupowa z leasingu
- Szkolenie z techniki bezpiecznej jazdy dla prezesa
- Wykorzystanie sprzętu innego niż samochody do celów „mieszanych” – w tym kwestia VAT i PIT
- Zakupy np. na platformach streamingowych, doliczane do rachunku za telefon
- Wynagrodzenie za tzw. świadczenia niepieniężne – nowe interpretacje
- Co z wynagrodzeniami: na podstawie uchwały, prokurenta, za umowy B2B?
- Korekta ZUS po kontroli
- Brak ZAW-RD – co zrobić?
- Błędna data w ZAW-RD
- Zawieszenie działalności a estoński CIT
- Kary zapłacone na rzecz kontrahenta bez dokumentacji
- Pożyczki dla podmiotu powiązanego – aktualne orzecznictwo
- Kredyt kupiecki dla podmiotu powiązanego
- Korekta sprzedaży dotycząca roku poprzedniego a nieujawnione operacje gospodarcze
- Składki członkowskie
- Odsetki podatkowe a wydatek niezwiązany z działalnością
- Podatek od nieujawnionych operacji – od kwoty netto czy brutto?
- Podatek od nieujawnionych operacji – kiedy odsetki?
- Darowizny – nowe orzecznictwo
- Nadpłata odsetek i podatku – co zrobić?
- Przelewy omyłkowo wpłaconych kwot pomiędzy podmiotami powiązanymi
- Płatności bez dokumentu źródłowego lub brak faktury od kontrahenta
- Prezenty dla kontrahentów
- Impreza z kontrahentami
- Imprezy dla pracowników i osób na B2B
- System kaucyjny a estoński CIT
- Rozliczenie strat z okresów opodatkowanych w różnych systemach (rozliczenie straty poniesionej przed przejściem na estońskim CIT w estońskim CIT i na odwrót)
- Kontynuacja estońskiego CIT po 4 latach
- Faktoring i faktoring odwrócony a estoński CIT
- Zakup nieruchomości (np. za granicą) pod wynajem – dla podmiotów powiązanych i niepowiązanych
- Faktury zapłacone z prywatnego konta wspólnika
- Różnice inwentaryzacyjne (niedobory/nadwyżki); co z podatkiem od nieujawnionych operacji?
- Płatność kryptowalutą i kwestia przychodów pasywnych
- Wydatki na sponsoring – aktywności sportowe, karma dla schroniska
- Umorzenie udzielonej pożyczki
- Estoński CIT a obowiązki w zakresie cen transferowych
Sprawdź, kto prowadzi szkolenie
Wykładowcy
Bartosz Mazur
Doradca podatkowy i partner w Gekko Taxens. Zajmuje się głównie podatkami dochodowymi. W przeszłości pracował jednak również w działach zajmujących się podatkiem VAT, dzięki czemu zdobył wszechstronną wiedzę, pozwalającą na kompleksową obsługę klientów.
Specjalizuje się w szczególności w doradztwie dla firm z branży motoryzacyjnej, leasingowej, farmaceutycznej, IT i nieruchomości.
Patryk Chmiel
Doradca podatkowy, starszy konsultant w Gekko Taxens Doradztwo Podatkowe.
Specjalizuje się w obszarze PIT, CIT i ZUS. Prowadzi szkolenia dotyczące JPK_CIT. Uczestniczy także w projektach podatkowych z zakresu VAT. Swoje doświadczenie zdobywał pracując w kancelariach prawnych oraz jako menedżer działu podatkowego w biurze rachunkowym.
Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...
Dostępne pakiety i formy płatności
Pakiet Nagrań
Dla 1 osoby
- Dostęp natychmiast po zgłoszeniu
- Dostęp do nagrania pełnego dnia szkolenia (5 godz. wiedzy)
- Dostęp do nagrania ze szkolenia - nielimitowany
-
EKO materiały szkoleniowe
(w formie pdf) - Certyfikat w formie elektronicznej
- Dostęp do 6 archiwalnych szkoleń o estońskim CIT (na 30 dni)
599 zł
netto + VAT
Wykupując dostęp do nagrań ze szkolenia, pozyskasz wartościową wiedzę. Wypełnij…
Formularz zgłoszeniowy
Administratorem danych osobowych jest Gekko Taxens Akademia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Złota 3/21. Informacje na temat ochrony i przetwarzania danych osobowych zawarte są w Informacji o ochronie danych osobowych. Przysługuje Pani/Panu prawo wglądu w swoje dane oraz ich poprawiania, a także cofnięcie zgody na przetwarzanie danych osobowych w dowolnym momencie. W tym celu prosimy o kontakt pod adresem: daneosobowe@gtakademia.pl
Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji
Kontakt
