Szkolenie: AML a obowiązki w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy – szkolenie praktyczne

Najważniejsze informacje

Długość szkolenia: 6 godz.
Prowadzący: Anna Ziemnicka-Milej

Program

Pranie pieniędzy. Zagadnienia wstępne

• Zdefiniowanie zjawiska
• Kto i jak pierze pieniądze?
• Przyczyny prania pieniędzy
• Proces prania pieniędzy
  – Wprowadzenie gotówki do obrotu
  – Maskowanie gotówki
  – Wyjaśnienie pochodzenia gotówki
• Proste mechanizmy prania pieniędzy
• Mieszanie „brudnych” pieniędzy z legalnymi
• Skala zjawiska prania pieniędzy

Pranie pieniędzy – normy prawne i definicje

• Instytucja obowiązana
• Beneficjent rzeczywisty (w tym przykłady)
• Osoba zajmująca eksponowane stanowisko polityczne (PEP)
• Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF)
• Klient
• Stosunki gospodarcze
• Transakcja okazjonalna

Instytucja obowiązana – praktyka

• W jakich sytuacjach dealer staje się instytucją obowiązaną?
  – Usługi księgowe
  – Nadprogowe transakcje gotówkowe
  – Ubezpieczenia na życie
  – Działalność na rzecz spółek lub trustów (m.in. zapewnianie siedziby, adresu prowadzenia działalności, adresu korespondencyjnego innym podmiotom)
• Podstawowe obowiązki instytucji obowiązanej
• Jak długo utrzymuje się status instytucji obowiązanej?
• Jak utracić status instytucji obowiązanej i kiedy jest to możliwe?

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych

• Dane podlegające ujawnieniu w CRBR
• Zasady prawidłowego określania beneficjenta rzeczywistego 
• Termin na dokonanie zgłoszenia
• Kary
• Zgłoszenie do CRBR
• Zmiana danych
• Zasady raportowania rozbieżności

Sankcje i odpowiedzialność

• Kto odpowiada za AML?
• Odpowiedzialność za naruszenie obowiązków AML
  – Instytucja obowiązana
  – AML Officer / AML Deputy
  – Każdy pracownik i współpracownik odpowiedzialny za AML

Ocena ryzyka prania pieniędzy i środki bezpieczeństwa finansowego

A. Ogólna ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu

• Rodzaje zagrożeń
  – Usługi księgowe
  – Transakcje gotówkowe
• Ryzyko początkowe
• Podatność
• Ryzyko końcowe

B. Środki bezpieczeństwa finansowego

• Czym są środki bezpieczeństwa finansowego – zakres środków bezpieczeństwa finansowego, kiedy i jak je stosować?
• Przesłanki stosowania środków bezpieczeństwa finansowego
• Identyfikacja oraz weryfikacja klienta (osoby działającej w imieniu klienta)
• Identyfikacja i weryfikacja  beneficjenta rzeczywistego
  – Oświadczenie o strukturze własnościowej klienta
• Status PEP
• Ocena stosunków gospodarczych i ich bieżące monitorowanie
• Środki bezpieczeństwa finansowego:
  – Standardowe
  – Uproszczone
  – Wzmożone
• Kiedy nie przeprowadzać transakcji?
• Dokumentowanie zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego
  – Ocena ryzyka związanego z nawiązaniem stosunków/przeprowadzeniem transakcji z potencjalnym klientem
  – Okresowa ocena ryzyka klienta lub inne formy monitoringu
• Zalecane narzędzia do oceny ryzyka i źródła danych ustalanych i weryfikowanych w ramach środków bezpieczeństwa finansowego
• Stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego a RODO
• Czas przechowywania dokumentacji
• Brak możliwości zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego

Wewnętrzne procedury

• Elementy procedury i dokumentacji AML
• Wdrożenie procedury i akceptacja przez kadrę kierowniczą 
• Zapoznanie pracowników z procedurą i obowiązek szkoleniowy 
• Ochrona pracowników raportujących do GIIF oraz innych osób realizujących w praktyce AML, w tym wzmocnienie prawne tzw. sygnalistów – obowiązek wprowadzenia procedury anonimowego zgłaszania naruszeń

Raportowanie do GIIF

• Transakcje nadprogowe
• Transakcje podejrzane
  – Typowanie
  – Środki zaradcze
• Rozbieżności CRBR

Dostępne pakiety

Prowadząca

Anna Ziemnicka-Milej
Partner i adwokat w Gekko Taxens. Zajmuje się obsługą sporów sądowych, postępowaniami karnymi skarbowymi oraz sprawami z zakresu prawa własności intelektualnej, w szczególności prawem autorskim.
Współpracuje z dealerami, świadcząc pomoc prawną m.in. w zakresie RODO, przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML) i zagadnień związanych z ochroną środowiska, w tym w odniesieniu do ustawy o recyklingu pojazdów.