Menu
Zgłoś udział

O szkoleniu →

Program →

Prowadzący →

Dostępne pakiety →

Kontakt →

Wykup dostęp teraz
Dostęp: natychmiast
Wykup dostęp do nagrań
Prowadzący: Patryk Chmiel

JPK_CIT w firmie leasingowej.
Najważniejsze pytania i odpowiedzi

Natychmiastowy dostęp
Program uwzględnia pytania od księgowych z firm leasingowych
Szkolenie prowadzone na "żywym organizmie" - schemie JPK_KR_PD i JPK_KR_ST
Zgłoś udział teraz

Patryk Chmiel

Dlaczego warto wykupić dostęp do szkolenia?

O szkoleniu

JPK_CIT w firmie leasingowej. Dlaczego warto wykupić dostęp?

  • Dostęp natychmiast po zgłoszeniu
  • Ponad 3 godziny wiedzy dotyczącej wdrożenia i raportowania JPK_CIT
  • 30-dniowy dostęp do nagrania
  • Profesjonalne materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • Imienny certyfikat uczestnictwa
Wykup dostęp teraz

Sprawdź, jakie zagadnienia wybraliśmy

Program

Pobierz Informator Uczestnika

JPK_CIT w firmie leasingowej. 

Jak wygląda szkolenie?

TERMINY WDROŻENIA I RAPORTOWANIA

1. Jaki jest aktualny harmonogram wdrożenia oraz raportowania JPK_CIT (JPK_KR_PD) i JPK_ST_KR?  
2. W jaki sposób nowelizacja ustawy o CIT i rozporządzenie MF wpływają na terminy raportowania?  
3. Jak będzie wyglądało raportowanie za 2025 rok?
4. Jakie rodzaje danych będą podlegały raportowaniu za 2025 rok?
5. W jaki sposób można realizować raportowanie JPK_CIT?

RODZAJE DANYCH I UZUPEŁNIENIE KSIĄG

6. O jakie rodzaje danych należy uzupełnić księgi rachunkowe na potrzeby JPK_CIT?
7. Czy raportowanie wszystkich danych kontrahentów jest obowiązkowe?
8. Od kiedy i w jaki sposób należy uzupełniać kod kontrahenta? 
9. Jakie informacje powiązane z KSeF powinny zostać uwzględnione w księgach?
10. Jakie są praktyczne konsekwencje wytycznych Ministerstwa Finansów dotyczących raportowania JPK_CIT?
11. Czy stosować znaczniki podatkowe i jak przygotować do tego księgi?
12. Czy na potrzeby JPK_CIT należy rozdzielić konta zawierające KUP od kont, na których ewidencjonowane są wydatki stanowiące NKUP? 
13. Jakimi znacznikami oznaczać konta syntetyczne i kiedy stosować znacznik „INNE”? 
14. Czy możliwe jest przypisanie dwóch znaczników do jednego konta? 
15. Czy znaczniki dla celów JPK_KR_PD mogą być stosowane na kontach pozabilansowych?
16. Jak oznaczyć konto przeciwstawne, na którym odbywa się księgowanie techniczne do księgowania podatkowego?
17. Jaki znacznik powinien być przypisany do konta pozabilansowego, które nie jest uwzględniane w wyliczeniach podatku (np. przychody i koszty wewnętrzne – robocizna)? 
18. Jak oznaczyć konta przychodów podatkowych, które są tylko przychodami podatkowymi? 
19. Jak oznaczyć konta, na których księgowane są operacje dla celów podatkowych księgowane jednorazowo, a dla celów bilansowych poprzez RMK (np. prowizje z tytułu pośrednictwa zawarcia umów leasingu)? 
20. Jaki znacznik zastosować w przypadku leasingu operacyjnego rozpoznawanego bilansowo jako finansowy? 
21. Czy należności dochodzone na drodze sądowej, np. w związku z naprawami blacharsko-lakierniczymi, muszą być oznaczone znacznikiem  na odrębnym koncie syntetycznym?
22. Czego w raportowaniu nie będą musiały uwzględniać spółki stosujące MSR i do kiedy będą przysługiwać im preferencje? 
23. Czy w związku z JPK_CIT konieczne jest wyodrębnienie przychodów i kosztów z podmiotami powiązanymi? 
24. Jaką definicję „podmiotu powiązanego” stosować w kontekście obowiązków wynikających z JPK_CIT? 
25. Jaki będzie zakres danych o środkach trwałych?
26. Gdzie w JPK_CIT w rozliczeniu podatkowym jest prezentowana kwota kosztów kwalifikowanych dotycząca ulgi B+R? 
27. W jaki sposób należy raportować wynik podatkowy?
28. Czy dla spółek opodatkowanych CIT estońskim przewidziano szczególne zasady w związku z JPK_CIT?

SCHEMY JPK_KR_PD I JPK_ST_KR – szczegółowa analiza schem i kluczowych pól

29. Jakie praktyczne problemy przy prowadzeniu ksiąg mogą występować w kontekście raportowania JPK_KR_PD?  
30. Jakie elementy obejmuje schema JPK_KR_PD?  
31. Jak oceniać fakultatywność uzupełniania pól opcjonalnych?  
32. Jakie dane należy raportować w węźle „Kontrahent”?  
33. Jakie są zasady raportowania w węźle ZOIS, w tym w zakresie stosowania znaczników podatkowych?
34. Jakie znaczenie dla raportowania JPK_CIT ma węzeł „Dziennik”? 
35. Jakie znaczenie w kontekście noty podatkowej ma węzeł RPD?  
36. Jakie źródła danych oraz typy informacji o środkach trwałych będą wykorzystywane na potrzeby JPK_ST_KR?
37. Jakie są zasady prowadzenia ewidencji środków trwałych na potrzeby JPK_ST_KR?  
38. Które pola w schemie JPK_ST_KR są obowiązkowe, a które opcjonalne?  
39. Jakie elementy obejmuje schema JPK_ST_KR?  
40. Jak w strukturze JPK_ST_KR wykazać zmianę przeznaczenia pojazdu z towaru handlowego na środek trwały, dokumentowaną dokumentem magazynowym?  
41. Czy środki trwałe postawione w stan likwidacji będą wykazywane w JPK_ST_KR? 
Wykup dostęp teraz

Warto wiedzieć…

Aby przygotować się na raportowanie JPK_CIT

Rozporządzenie odraczające JPK_CIT z podpisem ministra – nowy kalendarz raportowania

Od początku 2025 r. obowiązują przepisy o JPK_CIT sukcesywnie obejmujące swym zastosowaniem kolejne grupy podatników. Nowe regulacje zobowiązują firmy do prowadzenia ksiąg w formie elektronicznej, uzupełniania ich o dodatkowe dane oraz przesyłania do urzędu skarbowego co roku, bez wezwania ze strony organu. Pierwotnie uchwalone przepisy zakładały, że raportowanie ma odbywać się w terminach zbieżnych z raportowaniem deklaracji CIT. Jeszcze przed pierwszym raportowaniem, terminy te ulegną jednak zmianie.

Sprawdź szczegóły >>>

Dalsze odroczenie obowiązków w zakresie JPK_CIT dla spółek stosujących MSR?

Na stronie RCL pojawił się projekt rozporządzenia dotyczącego dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe podlegające przekazaniu na podstawie ustawy o CIT. Akt ten zawiera w szczególności wytyczne dotyczące znaczników kont księgowych, jakie podatnicy powinni uwzględniać w składanych JPK_CIT. Wynika z niego, że w przypadku podmiotów prowadzących rachunkowość zgodnie z MSR/MSSF obowiązek stosowania znaczników pojawi się dopiero w raportowaniu za rok 2028.

Sprawdź szczegóły >>>

KUP i NKUP w JPK_CIT obowiązkowo na osobnych kontach?

Najnowsze wyjaśnienia MF nie pozostawiają wątpliwości. Ministerstwo Finansów zakomunikowało wprost, że oczekuje od podatników takiego przebudowania planu kont, by na potrzeby JPK_CIT całkowicie rozdzielić konta zawierające koszty uzyskania przychodów od tych, na których ewidencjonowane są wydatki niestanowiące kosztów. Czy jest to słuszne podejście, zwłaszcza biorąc pod uwagę kształt dotychczasowych, jak i nowelizowanych regulacji?

Sprawdź szczegóły >>>

Sprawdź, kto prowadzi szkolenie

Wykładowca

Patryk Chmiel

Doradca podatkowy, starszy konsultant w Gekko Taxens Doradztwo Podatkowe. 

Specjalizuje się w obszarze PIT, CIT i ZUS. Prowadzi szkolenia dotyczące JPK_CIT. Uczestniczy także w projektach podatkowych z zakresu VAT. Swoje doświadczenie zdobywał pracując w kancelariach prawnych oraz jako menedżer działu podatkowego w biurze rachunkowym.

Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...

Dostępne pakiety i formy płatności

Pakiet Nagrań

Dla 1 osoby

  • Dostęp natychmiast po zgłoszeniu
  • Dostęp do nagrania szkolenia (3 godz. 23 min.)
  • Dostęp do nagrania ze szkolenia - na 30 dni
  • Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • Certyfikat uczestnictwa w formie elektronicznej

799 zł

netto + VAT
Wykup dostęp teraz

Wykupując dostęp do nagrań ze szkolenia, pozyskasz wartościową wiedzę. Wypełnij…

Formularz zgłoszeniowy


* Regulamin szkoleń

** Informacja o ochronie danych osobowych

Administratorem danych osobowych jest Gekko Taxens Akademia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Złota 3/21. Informacje na temat ochrony i przetwarzania danych osobowych zawarte są w Informacji o ochronie danych osobowych. Przysługuje Pani/Panu prawo wglądu w swoje dane oraz ich poprawiania, a także cofnięcie zgody na przetwarzanie danych osobowych w dowolnym momencie. W tym celu prosimy o kontakt pod adresem: daneosobowe@gtakademia.pl

 

Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji

Kontakt

Łukasz Mućko

lukasz@gtakademia.pl

+ 48 787 505 725

Anna Kopczyńska

Anna Kopczyńska

anna@gtakademia.pl

+48 668 114 526