Podatkowe zamknięcie roku w CIT z uwzględnieniem ostatnich zmian podatkowych
Kluczowe kwestie, najczęstsze błędy, wskazówki do wypełnienia zeznania rocznego
Dlaczego warto zgłosić udział?
O szkoleniu
Zgłaszając udział w praktycznym szkoleniu „Podatkowe zamknięcie roku w CIT z uwzględnieniem ostatnich zmian podatkowych”, możesz uzyskać:
- Udział w 3,5-godzinnym szkoleniu na żywo
- Możliwość zadawania pytań w trakcie szkolenia oraz po jego zakończeniu
- Dostęp do nagrania ze szkolenia
- Dostęp do 30-minutowego nagrania M. Szafarowskiej na temat rozliczeń z importerami z tytułu bonusów ilościowych i jakościowych
- Możliwość wzięcia udziału w telekonferencji poszkoleniowej z prowadzącym
- Certyfikat uczestnictwa w formie elektronicznej lub papierowej
Sprawdź, jakie zagadnienia wybraliśmy
Program
Część 1. Kalkulacja podatku
- Krótkie przypomnienie – ogólne zasady ujęcia kosztów i przychodów (koszty pośrednio i bezpośrednio związane z przychodami, świadczenia o charakterze ciągłym i RMK, data powstania przychodu) oraz ich korekty
- Poszczególne elementy, na które należy zwrócić uwagę przy zamknięciu roku:
- Rozliczenie kosztów wynagrodzeń i ZUS (etat, umowy cywilnoprawne) oraz PPK – aktualne przepisy
- Odliczenia darowizn
- Ulga sponsoringowa
- Odliczenie hipotetycznych kosztów odsetek (koszty zatrzymanych zysków)
- Ograniczenia dla kosztów finansowania dłużnego i brak ograniczenia dla usług niematerialnych i ukrytych dywidend
- Odsetki niestanowiące KUP (kredyt na dywidendę, finansowanie inwestycji kapitałowych)
- Korekty faktur na przełomie roku (rozliczenie bonusów, w tym importerskich) – bonusy otrzymywane i wypłacane na przełomie roku, korekty rozliczeń z podmiotami powiązanymi (urealnienie kosztów)
- Bonusy w formie usługowej
- Koszty dotyczące przełomu roku – np. usługi ciągłe, media, licencje, prenumeraty
- Ulga na złe długi w CIT i PIT
- Odpisy aktualizujące i spisanie wierzytelności, spisanie niezapłaconych faktur
- „Punkt odcięcia” kosztów pośrednio i bezpośrednio związanych z przychodami, poniesionych na przełomie lat
- Refaktury
- Metoda kasowa – odsetki, kary, odszkodowania
- Zaliczki 100% na poczet przyszłych dostaw
- Odliczenie strat podatkowych z zeszłych lat
- Podział dochodu na dochód operacyjny i kapitałowy; rozliczenie otrzymanych dywidend oraz innych transakcji kapitałowych
- Roczna korekta VAT – wpływ na CIT
- Koszty reprezentacji – najnowsze orzecznictwo
- Przychody ze świadczeń nieodpłatnych – głównie w obszarze transakcji finansowych (niewypłacone dywidendy, kwoty otrzymane na poczet podwyższenia kapitału)
Część 2. Obowiązki raportowe
- Rozliczenie CIT – jakie deklaracje?
- Inne istotne obowiązki raportowe:
- Podatek u źródła – CIT-10Z, IFT-2R, oświadczenia zarządu, aktualizacja dokumentacji dla WHT
- ORD-U
- TPR-C
- Raportowanie CbC
- PIT8-AR i CIT-6R
- Raportowanie spółek nieruchomościowych
- Informacja o strategii podatkowej
- Schematy podatkowe
- CIT-15J
- Pozostałe obowiązki raportowe
Zgłaszając udział w szkoleniu zyskasz również, dostęp do 30-minutowego nagrania M. Szafarowskiej na temat rozliczeń z importerami z tytułu bonusów ilościowych i jakościowych
Sprawdź, kto prowadzi szkolenie
O prowadzącym
Bartosz Mazur
Partner i doradca podatkowy w Gekko Taxens Doradztwo Podatkowe. Zajmuje się głównie podatkami dochodowymi. W przeszłości pracował jednak również w działach zajmujących się podatkiem VAT, dzięki czemu zdobył wszechstronną wiedzę, pozwalającą na kompleksową obsługę klientów.
Specjalizuje się w szczególności w doradztwie dla firm z branży motoryzacyjnej, leasingowej, farmaceutycznej, IT i nieruchomości.
Przed dokonaniem zgłoszenia i wyborem pakietu szkoleniowego zachęcamy do przeprowadzenia testu wiedzy – w formie quizu – wskazującego obszary przepisów podatkowego zamknięcia roku w CIT, w których warto uzupełnić wiedzę. Test jest formą zabawy, a wyniki w żaden sposób nie są przez nas przetwarzane ani udostępniane. Quiz jest też anonimowy.
Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...
Dostępne pakiety i formy płatności
INDYWIDUALNY
Dla 1 osoby
- Udział w trwającym 3,5 godz. szkoleniu
- Możliwość zadawania pytań w trakcie szkolenia (czat)
-
Możliwość uzyskania odpowiedzi na 2 pytania przesłane po szkoleniu
(e-mail) -
Dostęp do nagrania ze szkolenia -
na 30 dni - Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Certyfikat uczestnictwa w formie elektronicznej
- Certyfikat w formie papierowej*
- Dostęp do 30-minutowego nagrania M. Szafarowskiej na temat rozliczeń z importerami z tytułu bonusów ilościowych i jakościowych
-
Godzinna telekonferencja poszkoleniowa z prowadzącym
(na temat zamknięcia roku)
399 zł
PREMIUM
Dla 3 osób
- Udział w trwającym 3,5 godz. szkoleniu
- Możliwość zadawania pytań w trakcie szkolenia (czat)
-
Możliwość uzyskania odpowiedzi na 4 pytania przesłane po szkoleniu
(e-mail) -
Dostęp do nagrania ze szkolenia -
nielimitowany - Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Certyfikat uczestnictwa w formie elektronicznej
- Certyfikat w formie papierowej*
- Dostęp do 30-minutowego nagrania M. Szafarowskiej na temat rozliczeń z importerami z tytułu bonusów ilościowych i jakościowych
- Godzinna telekonferencja poszkoleniowa z prowadzącym (na temat zamknięcia roku)
1 099 zł
* Na życzenie Uczestnika
Wykupując dostęp do szkolenia, pozyskasz wartościową wiedzę.
Formularz zgłoszeniowy
Administratorem danych osobowych jest Gekko Taxens Akademia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Twardej 18. Informacje na temat ochrony i przetwarzania danych osobowych zawarte są w Informacji o ochronie danych osobowych. Przysługuje Pani/Panu prawo wglądu w swoje dane oraz ich poprawiania, a także cofnięcie zgody na przetwarzanie danych osobowych w dowolnym momencie. W tym celu prosimy o kontakt pod adresem: daneosobowe@gtakademia.pl
Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji
Kontakt
